Οι πρακτικές συμψηφισμού και οι καταγγελίες πρώην στελέχους της Deutsche Bank

Τους ισχυρισμούς ότι η Deutsche Bank υποτίμησε τους κινδύνους στον ισολογισμό της και παρουσίασε μια παραπλανητική εικόνα της οικονομικής της ισχύος εξετάζει η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα .

Σύμφωνα με πηγές που επικαλείται δημοσίευμα των Financial Times η ΕΚΤ θέτει στο μικροσκόπιο της τους ισχυρισμούς πρώην υπαλλήλου που μηνύει την γερμανική τράπεζα.

Η κεντρική τράπεζα έχει υποβάλει τους τελευταίους μήνες ερωτήσεις στην Deutsche σχετικά με τις πρακτικές συμψηφισμού (netting) της αξιολογώντας κατά πόσο εφαρμόζονται οι κανόνες κεφαλαίου και διαχείρισης των εξασφαλίσεων από την τράπεζα.

Το netting είναι η διαδικασία ενοποίησης και συμψηφισμού πολλαπλών χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων που χρησιμοποιούν οι τράπεζες για να μειώσουν την έκθεση σε πιστωτικό κίνδυνο και τον υπολογισμό των κανονιστικών κεφαλαιακών απαιτήσεων τους.

Οι έρευνες της ΕΚΤ ήταν μέρος μιας τυπικής επανεξέτασης αρκετών δανειστών, σύμφωνα με πηγή που είναι εξοικειωμένη με τη διαδικασία.

Τι ισχυρίζεται ο Schiraldi για το ισολογισμό της Deutche Bank

Ωστόσο, η ΕΚΤ έχει αρχίσει να εξετάζει τις καταγγελίες που περιγράφονται σε επιστολή που έστειλε ο πρώην υπάλληλος της Deutsche, Dario Schiraldi, στην κεντρική τράπεζα τον περασμένο μήνα.

Η κεντρική τράπεζα δεν έχει ακόμη αποφασίσει εάν θα προβεί σε επίσημη ενέργεια ως απάντηση στις καταγγελίες του, όπως η έναρξη έρευνας, πρόσθεσαν οι πηγές.

Ο Schiraldi ισχυρίζεται ότι ο ισολογισμός της Deutsche «επηρεάστηκε σημαντικά από επιθετικές τεχνικές συμψηφισμού και λογιστικής εκτός ισολογισμού».

Είπε ότι η χρήση του netting από την Deutsche είχε φουσκώσει τους δείκτες κεφαλαίου και μόχλευσης της τράπεζας και παρουσίαζε «μια παραπλανητική εικόνα της χρηματοοικονομικής ευρωστίας της τράπεζας τόσο στις ρυθμιστικές αρχές όσο και στις αγορές».

Στην επιστολή ισχυρίστηκε ότι αυτή η πρακτική είχε οδηγήσει σε «προφανή υποτίμηση των εκθέσεων μόχλευσης κατά πάνω από 200 δισ. ευρώ» στις οικονομικές καταστάσεις του  2024. Η συνολική έκθεση μόχλευσης της Deutsche στο τέλος Σεπτεμβρίου ήταν 1,3 τρισ. ευρώ.

Η απάντηση της Deutche Bank

Η Deutsche δήλωσε: «Εφαρμόζουμε συμψηφισμό σύμφωνα με τα σχετικά λογιστικά πρότυπα και γενικά σύμφωνα με την κοινή πρακτική του κλάδου». Η ΕΚΤ αρνήθηκε να σχολιάσει.

Ο Schiraldi έχει ασκήσει ξεχωριστή αγωγή κατά του πρώην εργοδότη του για 152 εκατ. ευρώ λόγω έρευνας που διεξήγαγε η τράπεζα και η οποία συνέβαλε στην ποινική καταδίκη του από ιταλικό δικαστήριο, η οποία αργότερα ανατράπηκε.

Η Deutsche είχε δείκτη κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 Tier 1 ratio — ένα βασικό μέτρο της κεφαλαιακής της ισχύος — 14,5% στο τέλος Σεπτεμβρίου, υπερβαίνοντας τον εσωτερικό της στόχο και την ελάχιστη κανονιστική απαίτηση.

Η Deutsche και η ΕΚΤ ήρθαν σε σύγκρουση πέρυσι λόγω ανησυχιών ότι η γερμανική τράπεζα ενδέχεται να υποτιμά τον αριθμό των δανείων που θα καταστούν επισφαλή, σύμφωνα με παλαιότερο ρεπορτάζ των FT.

Στα ιταλικά δικαστήρια πέντε στελέχη της Deutsche Bank

Ο τελευταίος έλεγχος έρχεται εν μέσω συνεχιζόμενων νομικών διαμαχών μεταξύ της Deutsche, του Schiraldi και πέντε άλλων πρώην υπαλλήλων, οι οποίοι επίσης είχαν καταδικαστεί σε ποινικά δικαστήρια στην Ιταλία, οι οποίες αργότερα ανατράπηκαν κατόπιν έφεσης το 2022.

Οι τραπεζίτες καταδικάστηκαν σε ποινές φυλάκισης έως και τεσσάρων ετών και οκτώ μηνών για συνέργεια σε ψευδή λογιστική και χειραγώγηση της αγοράς σε σκάνδαλο που αφορούσε την ιταλική τράπεζα Monte dei Paschi di Siena. Δεν εξέτισαν ποτέ ποινή φυλάκισης.

Στην αστική υπόθεση που κατατέθηκε στη Φρανκφούρτη, ο Schiraldi ισχυρίστηκε ότι ο διευθύνων σύμβουλος της Deutsche, Christian Sewing, προήδρευσε ενός ελαττωματικού εσωτερικού ελέγχου, ο οποίος αποτέλεσε σημαντικό μέρος των αποδεικτικών στοιχείων που χρησιμοποιήθηκαν για την καταδίκη του Schiraldi — και των άλλων πέντε τραπεζιτών — στην Ιταλία το 2019.

Σε πρόσφατη επιστολή του προς την ΕΚΤ, ο Schiraldi ζήτησε επίσης από την εποπτική αρχή να διερευνήσει τον ρόλο του Sewing στην επίβλεψη της έκθεσης ελέγχου.

Η Deutsche Bank δήλωσε: «Όπως έχουμε δηλώσει προηγουμένως, η Deutsche Bank θεωρεί τις νομικές αξιώσεις πρώην υπαλλήλων σε αυτό το θέμα εντελώς αβάσιμες και θα υπερασπιστεί τον εαυτό της σθεναρά εναντίον τους».

Πηγή: ot.gr

Διαβάστε επίσης: TSMC: Κατέθεσε αγωγή κατά πρώην στέλεχός της για διαρροή μυστικών στην Intel